证券代码：002973 证券简称：侨银股份 公告编号：2025-007
债券代码：128138 债券简称：侨银转债
侨银城市处分股份有限公司
本公司及董事会整体成员保证信息线路的内容真正、准确、无缺，莫得诞妄
记录、误导性讲解或要害遗漏。
高出教唆：
（1）投资者聘请回售等同于以东谈主民币 100.363 元/张卖出合手有的“侨银转债”。
限制本公告讦出前的终末一个交往日，
“侨银转债”的收盘价高于本次回售价钱。
投资者聘请回售可能会带来亏空，敬请投资者把稳风险。
（2）在“侨银转债”终末两个计息年度内，“侨银转债”合手有东谈主在每年回
售条件初次知足后可按《公建造行可调理公司债券召募说明书》（以下简称《募
集说明书》）商定条件诳骗回售权一次；若在初次知足回售条件而“侨银转债”
合手有东谈主未在公司届时公告的回售申报期内申报并实行回售的，该计息年度不成再
诳骗回售权，“侨银转债”合手有东谈主不成屡次诳骗部分回售权。
侨银城市处分股份有限公司（以下简称“公司”）的股票于 2024 年 11 月
价钱（18.00 元/股）的 70%（即 12.60 元/股），且“侨银转债”处于终末两个计
息年度，笔据《召募说明书》的商定，“侨银转债”触发有条件回售条件。
公司笔据《深圳证券交往所股票上市法则》《深圳证券交往所上市公司自律
监管素养第 15 号——可调理公司债券》等法律法则的研讨规定以及《召募说明
书》的相干商定，现将“侨银转债”回售研讨事项公告如下：
一、“侨银转债”回售情况详细
（一）回售条件
公司在《召募说明书》中商定的有条件回售条件具体如下：
本次刊行的可调理公司债券终末 2 个计息年度，要是公司股票在职何贯穿
权将其合手有的一起或部分可调理公司债券按债券面值加上圈套期应计利息的价钱
回售给公司。
若在上述交往日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新股
（不包括因本次刊行的可调理公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款
股利等情况而调理的情形，则在调理前的交往日按调理前的转股价钱和收盘价钱
计较，在调理后的交往日按调理后的转股价钱和收盘价钱计较。要是出现转股价
格向下修正的情况，则上述贯穿 30 个交往日须从转股价钱调理之后的第一个交
易日起重新计较。
本次刊行的可调理公司债券终末 2 个计息年度，可调理公司债券合手有东谈主在每
年回售条件初次知足后可按上述商定条件诳骗回售权一次，若在初次知足回售条
件而可调理公司债券合手有东谈主未在公司届时公告的回售申报期内申报并实行回售
的，该计息年度不成再诳骗回售权，可调理公司债券合手有东谈主不成屡次诳骗部分回
售权。
（二）回售价钱
笔据《召募说明书》的商定，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调理公司债券合手有东谈主合手有的可调理公司债券票面总金额；
i：指可调理公司债券昔时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=2.50%（“侨银转债”第五个计息年度，即 2024 年 11 月 16 日至
月 8 日，算头不算尾，其中 2025 年 1 月 8 日为回售申报期首日）。
计较可得：IA=100×2.50%×53/365=0.363 元/张；
故“侨银转债”本次回售价钱为 100.363 元/张（含息、税）。
笔据相干税收法律和法则的研讨规定，对于合手有“侨银转债”的个东谈主投资者
和证券投资基金债券合手有东谈主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税
率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.290 元/张；对于合手有
“侨银转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），笔据《对于境外机构投资境
内债券市集企业所得税、升值税战略的见告》（财税〔2018〕108 号）《对于延
续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战略的公告》（财政部税务总
局公告 2021 年 34 号）的规定，暂免征收企业所得税和升值税，回售实质可得为
得税，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.363 元/张。
（三）回售职权
“侨银转债”合手有东谈主可回售部分能够一起未转股的“侨银转债”。“侨银转
债”合手有东谈主有权聘请是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售门径和付款形状
（一）回售事项的公示期
笔据《深圳证券交往所上市公司自律监管素养第 15 号——可调理公司债券》
的相干规定，公司应当在知足回售条件的次一交往日开市前线路回售公告，而后
在回售期杀青前每个交往日线路 1 次回售教唆性公告。公告应当载明回售条件、
申报时刻、回售价钱、回售门径、付款要领、付款时代、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售申报期首日的阻隔期限应当不逾越 15 个交往日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述研讨回售的公告。
（二）回售事项的申报期
诳骗回售权的债券合手有东谈主应在 2025 年 1 月 8 日至 2025 年 1 月 14 日的回售
申报期内通过深交所交往系统进行回售申报，回售申报当日不错撤单。回售申报
如故阐述，不成毁灭。要是申报当日未能申报见效，可于次日赓续申报（限申报
期内）。债券合手有东谈主在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权的无条
件放置。在投资者回售款到账日之前，如已申报回售的可调理公司债券发生司法
冻结或扣划等情形，债券合手有东谈主的该笔回售申报业务失效。
（三）付款形状
公司将按前述规定的回售价钱回购“侨银转债”，公司交付中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的研讨业务法则，刊行东谈主资金到账日为 2025 年
回售期满后，公司将公告本次回售后果和本次回售对公司的影响。
三、回售时刻的交往和转股
“侨银转债”在回售期内将赓续交往，但暂停转股，在团结交往日内，若“侨
银转债”合手有东谈主发出交往、转托管、回售等两项或以上业务肯求的，按以下限定
处理肯求：交往、回售、转托管。
特此公告。
侨银城市处分股份有限公司
董事会
